Después de dos absoluciones, ¿serán condenados los Wildenstein por fraude fiscal de varios cientos de millones de euros? Los herederos de la familia de comerciantes de arte serán juzgados a partir del lunes 18 de septiembre en París durante un tercer juicio ordenado por el Tribunal de Casación. En el caso, excepcional por sus importes de nueve cifras y por las idas y venidas que ha experimentado, deben comparecer Guy Wildenstein, su sobrino Alec junior y su ex cuñada Liouba Stoupakova, además de dos abogados, un notario y dos administradores de fondos.
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Se les acusa de haber ocultado, tras la muerte de Daniel Wildenstein en 2001 y de su hijo Alec padre en 2008, la mayor parte de un patrimonio valorado en varios miles de millones de euros: un suntuoso rancho en Kenia, cuadros de Bonnard, Fragonard o Caravaggio, caballos de carreras. , galerías de arte… Estos activos se depositaron en “trusts”, sociedades de derecho anglosajón que albergan activos confiados por su propietario a una persona de confianza, el “trustee”. Para las autoridades fiscales, que les habían reclamado en 2014 un total de 550 millones de euros en concepto de derechos y sanciones evadidos, deberían haber incluido estos bienes en las declaraciones de herencia. Guy y Alec mencionaron una herencia de 40,9 millones de euros en 2002 y pagaron – en bajorrelieves esculpidos para la lechería de la reina María Antonieta – impuestos de herencia de 17,7 millones de euros. «Después de dos absoluciones sucesivas a favor de Guy Wildenstein, confiamos en la decisión que se tomará», dijo a la AFP Me Olinka Malaterre, abogada del franco-estadounidense, que ahora tiene 77 años. La primera absolución data del 12 de enero de 2017, una decisión que contrasta totalmente con las severas requisas de la Fiscalía Financiera Nacional (PNF), que había hablado del fraude fiscal «más grave y sofisticado» de la Quinta República.
Para comprender rápidamente la evolución de lo que ahora llamamos “el asunto Wildenstein” o incluso “el Dallas-sur-Seine”, he aquí un recordatorio de los momentos clave.
El marchante de arte Daniel Wildenstein, patriarca de una de las dinastías coleccionistas más importantes del mundo, murió el 23 de octubre de 2001 a la edad de 84 años. Su viuda, Sylvia Roth, renunció a la herencia un mes después a cambio de una anualidad. Los dos hijos del coleccionista, Guy y Alec, nacidos de un primer matrimonio, declararon una herencia de 40,9 millones de euros en 2002 y pagaron un impuesto de sucesiones de 17,7 millones de euros. Sylvia Roth, sintiéndose engañada por sus hijastros, impugna la sucesión. El 14 de abril de 2005, su renuncia fue anulada por los tribunales al considerar que había sido obtenida injustamente por los dos hombres. En 2009, presentó una denuncia acusando a Guy y Alec, fallecido en 2008, de haber ocultado a ella (y a las autoridades fiscales) parte de su colosal patrimonio, depositado en fondos («trusts») alojados en paraísos fiscales. . Guy Wildenstein, partidario activo de la UMP, fue condecorado ese mismo año con la Legión de Honor de manos de Nicolas Sarkozy. Este «Dallas-sur Seine», como lo llama Sylvia Roth, presenta similitudes con el asunto Bettencourt y salió a la luz en el verano de 2010. El abogado de Sylvia Roth indica que entre junio de 2009 y julio de 2010 envió varias cartas a los dos presupuestos sucesivos Ministros – Éric Woerth y François Baroin – para alertarles sobre esta supuesta evasión fiscal, sin que ellos reaccionaran, según ella. Poco antes de la muerte de la viuda en noviembre de 2010 se abrió una investigación judicial. El 16 de febrero de 2011, Liouba Stoupakova, viuda de Alec Wildenstein, que también se considera perjudicada en beneficio de los herederos en línea directa, también presentó una denuncia. . Durante la investigación, se incautaron una treintena de obras de arte “desaparecidas o robadas” en el Instituto Wildenstein de París y Guy Wildenstein fue acusado de “encubrimiento de abuso de confianza” en julio de 2011. Se benefició de un despido a finales de 2017. A finales de 2010, los jueces de instrucción encargados de la investigación de la sucesión alertaron al Ministerio de Hacienda sobre sospechas de fraude fiscal. Bercy presentó una denuncia en julio de 2011 y luego se abrió una investigación judicial. Guy Wildenstein fue acusado en 2013 de fraude fiscal y blanqueo de dinero por valor de cientos de millones de euros. También están acusados la viuda y el hijo de Alec Wildenstein, tres de sus asesores y dos fideicomisos, con sede en las Bahamas y Guernsey. En febrero de 2012 supimos que a los Wildenstein se les pidió, además del proceso penal, un ajuste fiscal de casi 550 millones de euros, por las herencias de Daniel y luego de Alec. Después de cuatro semanas de proceso, el Tribunal Penal de París pronunció, el 12 de enero de 2017, una espectacular absolución general, que el Tribunal de Apelación de París confirmó el 29 de junio de 2018. La Fiscalía General, que había aceptado fuertes requisas, inicialmente como instancia como en apelación, por lo que se recurre a casación. En enero de 2021, se anuló la absolución y el caso se devolvió al Tribunal de Apelación de París.
